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业务规则
海峡股权交易中心持续督导工作规则(修订)
来源:海峡股权交易中心      发布时间:2017-09-14     浏览:4399次    【字体:

 

第一章 总 

 第一条 为充分发挥中介机构的持续督导作用,规范挂牌交易企业运作,切实保护投资者的合法权益,制定本工作规则。

 第二条 中介机构会员,包括推荐机构会员、专业服务机构会员可为中心挂牌交易的企业提供持续督导服务。中介机构从事挂牌交易企业的持续督导工作应勤勉尽责、诚实守信,督促挂牌交易企业规范运作,依照约定切实履行承诺,依法履行信息披露及其他义务。

 第三条 中介机构及其工作人员应依法保守挂牌交易企业和相关当事人的商业秘密,不得泄露内幕信息或者利用内幕信息进行内幕交易。

 第四条  中介机构及其工作人员应当保证出具的文件真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

 

第二章  持续督导工作基本要求

 第五条  中介机构应建立健全并有效执行持续督导工作制度,建立并有效执行持续督导工作的内控制度,包括持续督导的业务流程、监督机制等。

 第六条 中介机构应指定具有财务或法律专业知识的人员,为挂牌交易企业持续督导人员,负责挂牌交易企业的持续督导工作。

 第七条  中介机构应根据挂牌交易企业具体情况、结合挂牌交易企业重要风险点以及影响挂牌交易企业规范运作、信守承诺、履行信息披露义务的关键因素,明确持续督导工作重点。

 第八条  为挂牌交易企业实施挂牌交易推荐的推荐机构为企业挂牌交易当年的持续督导机构。持续督导期结束后,挂牌交易企业可继续或另行选聘其持续督导机构,该持续督导期应当由双方在持续督导协议(以下简称协议)中明确。

 第九条  中介机构可通过日常沟通、定期回访、尽职调查等方式开展持续督导工作。

 第十条  中介机构在持续督导工作开始前应与挂牌交易企业签署持续督导协议,明确双方在持续督导期间的权利义务。

 第十一条 挂牌交易企业无正当理由不得更换中介机构。确有合理事由变更中介机构的,原中介机构应配合做好交接工作:继任的中介机构应当自协议签署之日起开展持续督导工作并承担相应的责任。原中介机构在履行持续督导职责期间未勤勉尽责的,其责任不因中介机构的更换而免除或者终止。

 

第三章  持续督导工作具体内容

 第十二条  中介机构应督导挂牌交易企业及其董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规和海交中心的业务规则的有关规定。

 第十三条  中介机构应督导挂牌交易企业建立健全并有效执行企业治理制度,包括但不限于股东(大)会、董事会、监事会议事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规范等。

 第十四条  中介机构应督导挂牌交易企业建立健全并有效执行内控制度,包括但不限于财务管理制度、会计核算制度,以及募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、对子企业的控制等重大经营决策的程序与规则等。

 第十五条  中介机构应督导挂牌交易企业建立健全并有效执行信息披露制度,审阅信息披露文件及其他相关文件,并有充分理由确信挂牌交易企业向海交中心提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

 第十六条  中介机构应当对挂牌交易企业的信息披露文件及向海交中心提交的其他文件进行事前审阅,对存在问题的信息披露文件应及时督促挂牌交易企业予以更正或补充。

 第十七条  持续督导期间,中介机构应当主动持续关注挂牌交易企业以下事项:

(一)经营环境和业务情况,包括行业发展前景、国家产业政策的变化、主营业务的变更、产品结构变化、重大客户和重要资产的情况等;

(二)股权变动情况,包括股本结构的变动、控股股东的变更、有限售条件股份的变动等;

(三)偿债保障机制、股息分配政策;

(四)债券担保情况、信用评级和跟踪评级的具体安排;

(五)管理层重大变化情况,包括重要管理人员的变化、管理结构的变化等;

(六)财务状况,包括会计政策的稳健性、债务结构的合理性、经营业绩的稳定性等;

 上述事项发生重大变化时,中介机构应当督促挂牌交易企业及时履行信息披露义务。

 第十八条  中介机构应关注挂牌交易企业或其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到海交中心或相关监管部门处罚的情况,并督促其采取措施予以纠正。

 第十九条  中介机构应持续关注挂牌交易企业及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等履行承诺的情况。

 第二十条  中介机构应关注公共传媒关于挂牌交易企业的报道,及时针对市场传闻进行核查。经核查后发现挂牌交易企业存在应披露未披露的重大事项或与披露的信息与事实不符的,中介机构应及时督促挂牌交易企业如实披露或予以澄清。

 第二十一条  在持续督导期间发现以下情形之一的,中介机构应督促挂牌交易企业做出说明并限期改正:

(一)挂牌交易企业涉嫌违反法律、法规和海交中心的业务规则的;

(二)相关专业服务机构出具的专业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或其他不当情形的;

(三)挂牌交易企业不配合中介机构持续督导工作的;

(四)海交中心认为需要报告的其他情形。

 第二十二条  挂牌交易企业发生《海峡股权交易中心挂牌交易企业监督管理制度(试行)》规定的重大事项,海交中心要求中介机构协助对企业的生产、经营、管理场所以及其他相关场所现场检查的,中介机构应配合进行。

 第二十三条  中介机构应制定对挂牌交易企业的现场检查工作计划,明确现场检查工作要求,确保现场检查工作质量。

 第二十四条  中介机构执行现场检查应由中介机构负责该项目持续督导工作的至少两名人员参加现场检查。

 第二十五条  执行现场检查结束后的五个工作日内,中介机构应以书面方式将现场检查结果及提请注意的事项告知挂牌交易企业,并对存在的问题提出整改建议。

 

第四章   

 第二十六条  本工作规则由海交中心负责解释。

 第二十七条  本办法中下列用语含义为:

海交中心指海峡股权交易中心;

挂牌交易企业指经推荐机构会员推荐、专家审核委员会审核、监管部门备案后,在海峡股权交易中心挂牌交易转让股权(票)的非上市股份有限公司;

专业服务机构指经海峡股权交易中心审查,取得业务资格的会计师事务所、律师事务所等中介服务机构。

 第二十八条  本工作规则自发布之日起施行。

 

 


      
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